2005年，全区财政工作在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，财政收入继续保持了稳定增长；按照科学发展观的要求，支持构建和谐海淀，支出结构得到了进一步优化，确保了全区各项重点支出项目的资金需要，促进了各项社会事业的发展。总体来看，财政收支执行情况良好。
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》及《海淀区预算监督办法》，为便于各位委员审议2005年财政决算，现将财政决算中有关情况作如下说明：
一、财政收支完成情况
（一）财政收入继续保持稳定增长，为各项事业发展提供了必要的财力保障
2005年区级财政收入完成710558万元，与区十三届人大三次会议上报告的预计完成数基本一致，为区十三届人大常委会第十二次会议批准的2005年财政收入调整预算（以下简称调整预算）的104.4%，比2004年决算数增加128711万元，增长22.1%。
由于从2005年开始，实行新的区乡（镇）财政体制，在新体制中，不再有乡镇级财政收入，因此在2005年决算中，区级财政收入数与区本级财政收入数一致。
（二）继续优化财政支出结构，加大了对社会公共事业的投入力度
2005年全区财政总支出完成854420万元，比区十三届人大三次会议上报告的预计完成数增长0.5%，为调整预算的107.6%，比上年增长23.0%。其中：乡街级财政支出完成86425万元，比上年增长15.7%；区本级财政支出完成767995万元，比上年增长23.9%。
财力来源主要包括财政收入710558万元，市区体制补助57029万元，市下达专项补助94605万元，上年结余62323万元，调入资金49万元。
区本级主要支出项目完成情况：
——基建和企业挖潜改造支出完成125316万元，为调整预算的115.9%，比上年增长60.6%。支出增幅较大的主要原因是加大了对城乡基础设施建设投入力度，建设了莲花池东路西延、农大南路、温泉路、白家疃路等市政道路工程，加强了公共卫生体系基本建设、文化基础设施建设以及高中示范校建设，改善和提升了区域经济和社会发展环境。
——科技、科学支出完成13994万元，为调整预算的152.4%，比上年增长80.5%。剔除市下达专项等一次性因素的影响，同比增长26.6%，高于财政经常性收入的增长幅度，确保了法定增长。其中区本级安排科技三项费支出8560万元，占区本级财力安排一般性预算支出的1.38%。支出主要用于对农业、医药、环保、卫生、网络通信等领域科技创新项目的资金支持。
——农业事业发展支出完成17684万元，为调整预算的107.7%，比上年增长58.3%，剔除市下达专项等一次性因素的影响，同比增长22.6%，高于财政经常性收入的增长幅度，确保了法定增长。除保证农林水气各部门行政运行需要外，支出主要用于保证农业产业结构调整、绿化隔离地区建设、水利重点工程项目、落实生态林补偿机制、森林防火和绿化管护以及农业科技项目推广等各个方面，支持了新农村建设。
——文体广播事业费完成7326万元，为调整预算的97.6%，比上年增长40.2%，剔除市下达专项等一次性因素的影响，同比增长23.6%，高于财政经常性收入的增长幅度，确保了法定增长。支出主要用于落实计划生育奖励政策，基层文化体育设施建设，支持文化下乡，支持举办了“海淀文化节”、“夏日文化广场”等群众性文化活动，改善了全民健身等群众性体育运动设施，支持了参加市运会及奥运人才培养等工作。
——教育支出完成120280万元，为调整预算的104.1%，比上年增长24.6%，剔除市下达专项等一次性因素的影响，同比增长24.5%，高于财政经常性收入增长幅度2个百分点，确保了法定增长。在保证教育各项正常支出的基础上，加大了改善学校办学条件、保证北部地区教师结构工资标准、加强学校信息化建设、教师培训、职业教育等方面的资金投入力度，促进全区教育事业的发展。
——城市维护费支出完成41334万元，为调整预算的102.1%，比上年增长78.6%。支出增幅较高的原因主要是加大了对街道、乡镇的转移支付力度，安排街道社区居委会基层公益事业补助经费4600万元，安排和谐社区服务体系建设资金1000万元；增加了市政设施维护、环境卫生和绿化养护等经费支出，主要用于道路大中修、绿地养护、道路清扫、垃圾清运、垃圾分类和公共卫生间无障碍设施建设等改善城乡居民生产生活环境的资金投入。
——抚恤和社会福利救济费完成31750万元，为调整预算的125.4%，比上年增长24.0%。支出主要用于农村社会救济、城市最低生活保障和对其他社会弱势群体的补助。
——公检法司支出完成55587万元，为调整预算的103.1%，比上年增长43.5%。支出增幅较高的主要原因在于“警力下沉”因素带来的经费较大增长及清理规范公务员收入政策翘尾因素影响，在此基础上，支持了“科技强警”、“科技强检”、“科技创安”工作的开展，保证了公检法司部门的科技信息化建设和基础设施建设支出需要。
——医疗卫生支出完成29507万元，为调整预算的104.9%，比上年增长13.3%。其中：卫生事业投入完成12100万元，比上年增长32.3%；行政事业单位医疗经费完成17407万元，比上年增长3.0%。对卫生事业的投入，剔除市下达专项等一次性因素的影响，同比增长22.9%，高于区本级财力安排一般性预算支出增长幅度2个百分点，确保了法定增长。卫生事业投入主要用于公共卫生服务及疾病预防控制体系建设，支持“惠民医院”建设，发展社区公共卫生事业。
——社会保障补助支出完成13444万元，为调整预算的92.6%，比上年下降37.6%。支出未完成调整预算主要是由于农村地区养老保险部分专项资金根据工作进展情况需结转下年支出。支出下降幅度较大的主要原因是：由于2004年为以往年度建设征地农转工自谋职业人员补缴社会保险11658万元，剔除该一次性因素，社会保障补助支出同比增长32.1%。支出主要用于公益性就业建设和岗位开发补助、农村劳动力培训等各类社会保障补助支出。
——其他部门事业费完成23467万元，为调整预算的107.3%，比上年增长56.6%。支出主要用于支持统计管理体制改革、新设税务所建设、新增街道办事处建设及开展全国经济普查，以及推动企业退休人员社会化报销医疗费等专项工作。
——行政管理费完成27365万元，为调整预算的104.4%，比上年增长28.8%。支出增长较快的原因主要是受清理规范公务员收入政策翘尾因素影响，以及在保证政府机构正常运行的基础上，积极支持了政府公共事业管理体制改革。
——其他支出完成144498万元，为调整预算的112.0%，比上年增长7.6%。其中包含政府偿债资金及利息支出70000万元，中关村科技园区发展专项资金本科目支出35000万元，“数字海淀”信息化建设支出5000万元，整合建设城市监督指挥、群众事务呼叫和视频调度指挥中心支出3700万元，公共安全教育馆改造建设支出2400万元，市下达锅炉改造专项资金2130万元，防控禽流感专项经费700万元，印花税及车船使用税代征手续费返还360万元，以及重点公共安全应急支出、食品安全支出、政府行政赔偿等专项经费。
——专项支出完成22147万元，为调整预算的120.4%，比上年增长8.9%。专项支出重点支持了教委所属学校锅炉改造及危电改造、职业教育、高中示范校建设以及其他改善办学条件的教育投入项目。
——基金支出完成8155万元，为调整预算的198.8%，比上年下降21.5%。剔除市下达专项等一次性因素的影响，同比增长23.8%。支出主要是墙体材料专项基金支出和残疾人就业保障金支出。
部分科目支出决算超调整预算的主要原因是由于市追加专项经费大多在调整预算后下达，从而影响了部分支出科目决算与调整预算的完成比例。
（三）其他说明事项
2005年，区本级预算安排总预备费20000万元，主要用于和谐社区建设、环境综合治理、教育、公共卫生、文化等社会公共事业投入。
2005年，区本级财政收入决算比调整预算超收30058万元，除按照预算收入增幅相应增加教育、支农、卫生、文化等法定支出外，按照现行市区财政体制相应增加上解支出，其余超收收入全部作为结余资金结转，并在2006年预算中安排使用。
2005年全区各级财政结余为70144万元。其中：按照规定结转下年度继续使用的专项结余35279万元，净结余34865万元。专项结余主要由专项收入和基金收入的结余资金、因年底市追加专项经费较晚当年未能拨付的项目资金构成。
2005年，为加大对人大代表建议、政协委员提案的办理力度，贯彻落实“群众利益无小事”的原则，区政府安排专项资金3019.8万元，用于保障建议提案办理的资金需要。以上资金主要用于支持社区建设及基层公益事业发展，支持解决便民道路维修和维护等方面的问题，支持解决如厕难等与群众生活密切相关的问题，支持北部地区的环境整治，支持解决公共安全、城市管理和环保等五大类方面的问题，共涉及19件建议提案。此外，对于部分人大代表和政协委员非常关注的提高社区工作者待遇、社区居委会办公经费、社区巡逻队、外管队员“三险”经费、北部地区发展与建设、扶持贫困村、“城中村”整治、海淀博物馆建设等问题，除了其中部分已在2005年部门预算安排保证外，在编制2006年预算时予以了充分考虑，对列入实施计划的项目相应进行了资金安排。
二、政府偿债情况
2005年全年新增政府直接债务104100万元，归还本金48700万元，偿付到期利息9900万元。2005年年末银行贷款和国债债务余额为257800万元，比上年增加55400万元，债务偿债率为8.0%，债务负担率为2.1%，均在债务安全指标区域之内。贷款资金全部用于城乡基础设施建设及拆迁改造工程，主要包括永丰基地内11条主次干路建设、沙阳路、动物园北路、巨山路、昆明湖东路建设工程以及颐阳路道路拆迁、地铁四号、十号线拆迁工程和白石桥105车站整治、上地信息产业基地南口整治等市政基础设施建设工程。
三、预算外资金收支情况
在继续完善综合财政预算和国库集中收付制度的基础上，2005年为了进一步加强预算内、外资金的收支统管，开展了清理规范银行帐户、加强财政专户管理、强化票据监管等工作，并且将一部分较为稳定的行政性收费纳入预算管理。
2005年初财政专户结余69218万元（含单位预算外已完工专项恢复结余），财政专户当年收入150343万元，收入项目主要包括未纳入预算管理的行政事业性收费、捐资助学款、市政绿化工程款、市级部门下拨专项款、利息收入及其他收入等；当年支出126227万元，年终财政专户结余93334万元。预算外收支已全部纳入2005年部门预算管理。
2005年土地批租收入15221万元、土地出让金收入177064万元，支出主要用于东北旺北路、地铁四号线和十号线建设、六里屯垃圾填埋场和永丰基地内主次干路建设等各项市政道路基础设施建设工程及偿还政府贷款。
四、政府采购工作情况
2005年政府采购工作认真贯彻《中华人民共和国政府采购法》，以提高政府采购工作效率，增加政府采购的透明度为目标，进一步规范政府采购行为，强化政府采购计划的管理，加强对供应商、采购代理机构的监管。制定了《海淀区政府采购计划管理规定（修订）》、《北京市海淀区基建工程政府采购管理暂行办法》等制度，将基建工程纳入政府采购管理范围。完成府采购预算金额62377万元，实际完成政府采购金额55554万元，超额完成市财政下达指标的27.8％，完成财政直接支付金额20345万元，比上年同期增长116.1%。
